【傳承規劃與遺產稅申報實務】專題講座｜從制度設計到稅務整合，激發傳承新思維

中華財富傳承顧問協會於11月7日假台北市進出口公會IEAT會議中心舉辦「傳承規劃與遺產稅申報實務」專題講座，現場座無虛席。理事長彭國誠致詞時表示，協會致力於推動跨領域專業整合，打造一個讓財務顧問、會計師、律師及保險顧問能夠彼此交流、共同成長的平台，並誠摯歡迎更多專業人士加入，共同提升家族財富傳承的專業能量。

首場專題由盧育嫺金融博士主講「傳承規劃的制度設計與稅務思維」。盧博士以「資產傳承規劃是守護家族的智慧之道」為題，強調傳承不只是財富的移轉，更是價值與精神的延續。她指出，在高資產家族中，常見問題並非「財不夠」，而是「分配不均」與「未提早規劃」所引起的爭議。盧博士以洛克斐勒家族為例，說明家族信託與保險工具如何兼顧控制權、現金流與稅務效率，並以系統化三步驟——「溝通情感價值、盤點資產負債、執行規劃」——帶領與會者了解如何在家族和諧與財務穩健間取得平衡。

第二場由方士維CFP®暨家族信託規劃師接棒，主題為「遺產稅申報實務」。方理事以其二十年講座與顧問經驗，條理清晰地解析遺產與贈與稅制度，從課稅邏輯、免稅額計算到實務申報流程皆深入淺出。他強調「預留稅源」與「資產保全」的重要性，提醒專業顧問協助客戶時，應同時考量財務流動性、家庭結構及繼承風險，以免日後衍生稅務爭議。講座中亦分享多個真實案例，讓學員深刻體會「合法節稅」與「家族和平」同樣重要。

會後交流氣氛熱烈，與會者紛紛表示兩位講者的內容兼具策略高度與實務深度，讓人受益匪淺。

協會也期望未來能持續舉辦此類跨領域講座，凝聚各界專業能量，讓傳承顧問服務不僅談財務，更能承載家族的未來。